1、調(diào)取政府部門數(shù)據(jù)。對于出口型企業(yè)，可以通過政府部的數(shù)據(jù)來核實其自營進出口金額及同比變化情況政府部門的數(shù)據(jù)較為準(zhǔn)確，但需進一步核實借款人的賬外銷售及代理銷售。

2、核查稅票、發(fā)票。對于生產(chǎn)型、貿(mào)易型企業(yè)，可以通過查看企業(yè)最近一至兩年的流轉(zhuǎn)稅納稅申報表來核實其開票銷售收入。

3、翻閱賬簿憑證。一般規(guī)模的中小企業(yè)均具備建立賬冊的能力，多數(shù)均建立總分類賬、明細分類賬及銀行存款日記賬。

4、核打流水、查看合同原件等?？蛻艚?jīng)理需現(xiàn)場陪同打印，核打企業(yè)對公賬戶及實際控制人、