對(duì)賬工作每月固定進(jìn)行,一般可安排在月度報(bào)表完成后,完成期限視企業(yè)的具體情況而定,一般一個(gè)星期左右可完成,這樣就可以保證大部分差異能在下月報(bào)表中得到及時(shí)調(diào)整。
銀行對(duì)賬是企業(yè)出納人員的最基本工作之一的原因如下:保證帳帳相符、帳單相符和帳實(shí)相符,是出納最重要的職責(zé)之一,銀行與企業(yè)對(duì)賬屬于賬賬相符。
另外出納分管單位的資金進(jìn)出,所以要與銀行進(jìn)行對(duì)帳,也是賬實(shí)相符,所以銀行對(duì)賬是企業(yè)出納人員的最基本工作之一。進(jìn)行對(duì)賬處理:具體對(duì)帳方法應(yīng)該采用逐筆核對(duì)方法進(jìn)行。如果雙方不一致,還應(yīng)該編制未達(dá)帳項(xiàng)調(diào)節(jié)表,把各種差異情況找出來,并上報(bào)上級(jí)和加以修改。